Грошові перекази між родичами в Україні залишаються однією з найпоширеніших фінансових операцій, проте багато громадян не усвідомлюють, коли такі транзакції можуть стати підставою для оподаткування та які документи банки мають право вимагати під час перевірок. Податкова служба та фінансові установи нагадують, що правила суттєво відрізняються залежно від ступеня споріднення.

Законодавство чітко визначає, що перекази між родичами першого ступеня — батьками, дітьми та подружжям — не оподатковуються незалежно від суми. Однак усі інші родичі належать до другої категорії, і отримання ними значних коштів може створити обов'язок подати декларацію та сплатити податок на доходи фізичних осіб.

Важливо пам'ятати, що відповідальність за своєчасне декларування та сплату податків повністю лежить на отримувачі коштів. Банки ж звертають увагу на те, що великі або нетипові перекази можуть потрапити під фінансовий моніторинг, що не означає автоматичної підозри, але вимагає пояснень.

Для підтвердження легальності походження коштів фінмоніторинг може вимагати надання документів про доходи, договорів купівлі-продажу, банківських виписок, спадкових документів або інших підтверджень. Такі перевірки є стандартною практикою, спрямованою на боротьбу з відмиванням коштів та фінансуванням незаконної діяльності.

Фахівці радять українцям заздалегідь зберігати документи, які можуть підтвердити походження великих сум, особливо якщо йдеться про перекази від родичів другого ступеня споріднення. Це дозволить уникнути затримок під час проведення операцій та зайвих питань з боку податкових органів та банків.